2月26日上海證監(jiān)局披露對(duì)中毅達(dá)、何曉陽(yáng)信息披露違法行為的處罰決定。
經(jīng)查明，中毅達(dá)存在以下違法事實(shí)：
一、中毅達(dá)未及時(shí)披露實(shí)際控制人變更事項(xiàng)
2016年4月14日，何曉陽(yáng)、深圳寶利盛投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱寶利盛)與深圳市乾源資產(chǎn)管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱深圳乾源)、貴州鑫聚投資有限公司、貴州天佑睿聰企業(yè)管理有限公司、上海聚赫投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海聚赫)、李某等五方(以下簡(jiǎn)稱股權(quán)受讓方或收購(gòu)方)簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)》。協(xié)議約定，何曉陽(yáng)、寶利盛擬將其持有的中毅達(dá)控股股東大申集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱大申集團(tuán))50.5576%、27.6656%股份中的58.2232%股份轉(zhuǎn)讓給股權(quán)受讓方。
2016年4月15日，何曉陽(yáng)與深圳乾源簽署附生效條件的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)》，約定自條件生效起，何曉陽(yáng)將其所持大申集團(tuán)剩余20%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳乾源。
上述各方另外簽署了與股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議有關(guān)的一系列借款協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議等。協(xié)議約定，上海聚赫退出收購(gòu)，原擬受讓股權(quán)由李某、深圳乾源承接，并約定暫不辦理大申集團(tuán)股權(quán)過(guò)戶手續(xù)，過(guò)戶前，何曉陽(yáng)、寶利盛將大申集團(tuán)78.2232%股權(quán)按照收購(gòu)方確定的比例和指定的兩個(gè)主體全部辦理質(zhì)押手續(xù)。
2016年5月31日，何曉陽(yáng)與深圳萬(wàn)盛源投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)盛源)、貴州貴臺(tái)實(shí)業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱貴州貴臺(tái))分別簽署《股權(quán)質(zhì)押合同》，將其持有的大申集團(tuán)30.3346%、20.2230%股權(quán)分別質(zhì)押給雙方。
2016年6月2日，何曉陽(yáng)與萬(wàn)盛源、貴州貴臺(tái)分別簽署《不可撤銷授權(quán)委托書(shū)》，將其持有的大申集團(tuán)30.5576%、20%股權(quán)對(duì)應(yīng)的股東權(quán)利行使事宜，包括提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)、股東提案權(quán)、股東質(zhì)詢權(quán)和建議權(quán)、表決權(quán)等，以不可撤銷方式分別委托給萬(wàn)盛源、貴州貴臺(tái)。之后，何曉陽(yáng)不再參與大申集團(tuán)和中毅達(dá)的經(jīng)營(yíng)管理，不再行使大申集團(tuán)的股東權(quán)利，中毅達(dá)的實(shí)際控制人發(fā)生變更。
2016年5月31日至8月3日期間，何曉陽(yáng)、寶利盛陸續(xù)向收購(gòu)方移交了大申集團(tuán)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章、相關(guān)資料等。
2017年6月20日，中毅達(dá)發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所對(duì)公司臨時(shí)股東大會(huì)相關(guān)事項(xiàng)問(wèn)詢函的回復(fù)公告》，披露了何曉陽(yáng)對(duì)前述協(xié)議和相關(guān)資料的簽署情況、主要內(nèi)容的回復(fù)情況。
2017年7月5日，中毅達(dá)披露了何曉陽(yáng)提交的上述全部協(xié)議及相關(guān)資料。
以上事實(shí)，有中毅達(dá)披露的相關(guān)公告、一系列股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、借款合同、股權(quán)質(zhì)押合同、不可撤銷授權(quán)委托書(shū)、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄、工商登記資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
中毅達(dá)未及時(shí)披露上市公司實(shí)際控制人變更事項(xiàng)，違反了《證券法》第六十七條第一款、第二款第八項(xiàng)規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法行為。
二、中毅達(dá)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易、虛假記載關(guān)聯(lián)方事項(xiàng)
經(jīng)查，時(shí)任中毅達(dá)控股股東大申集團(tuán)的董事、總經(jīng)理趙某，同時(shí)兼任深圳市宏利創(chuàng)貿(mào)易有限公司(以下簡(jiǎn)稱深圳宏利創(chuàng))時(shí)任法定代表人、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第七十一條第三項(xiàng)，深圳宏利創(chuàng)為中毅達(dá)的關(guān)聯(lián)法人，中毅達(dá)或其控股子公司與深圳宏利創(chuàng)之間發(fā)生的交易為關(guān)聯(lián)交易。
2017年7月28日、9月1日，中毅達(dá)控股子公司新疆中毅達(dá)源投資發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱新疆中毅達(dá))與深圳宏利創(chuàng)分別簽訂無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)的《購(gòu)銷合同》、《合同部分終止協(xié)議》，基于上述合同(協(xié)議)，產(chǎn)生資金往來(lái)。截至2017年9月底，新疆中毅達(dá)向深圳宏利創(chuàng)支付資金累計(jì)89，380，000元，深圳宏利創(chuàng)向中毅達(dá)的控股子公司新疆中毅達(dá)及鷹潭中毅達(dá)環(huán)境藝術(shù)工程有限公司累計(jì)返還資金67，999，609.34元，上述資金往來(lái)達(dá)到了《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2014年修訂)》(上證發(fā)〔2014〕65號(hào))10.2.4“上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易(上市公司提供擔(dān)保除外)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露”的標(biāo)準(zhǔn)，屬于應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但中毅達(dá)未及時(shí)披露，且在2017年11月10日發(fā)布的公告中稱上述交易對(duì)手不是關(guān)聯(lián)方。
以上事實(shí)，有《購(gòu)銷合同》《合同部分終止協(xié)議》、中毅達(dá)相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄、工商登記資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
中毅達(dá)未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易的行為，違反了《證券法》第六十七條第一款、第二款第十二項(xiàng)、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第四十八條規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法行為。中毅達(dá)在公告中稱“交易對(duì)手不是關(guān)聯(lián)方”，其行為違反了《證券法》第六十三條規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，決定：
對(duì)中毅達(dá)責(zé)令改正，給予警告，并處以四十萬(wàn)元罰款。
何曉陽(yáng)時(shí)為大申集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱大申集團(tuán))控股股東、上海中毅達(dá)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中毅達(dá)或公司)實(shí)際控制人，未及時(shí)履行權(quán)益變動(dòng)的報(bào)告義務(wù)，違反了《上市公司收購(gòu)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第35號(hào))第三條第二款、第五十六條第一款、第十四條第一款及第二款的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條第二款所述的違法行為。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第二款的規(guī)定，上海證監(jiān)局決定：對(duì)何曉陽(yáng)責(zé)令改正，給予警告，并處以六十萬(wàn)元罰款。
任鴻虎，時(shí)任上海中毅達(dá)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中毅達(dá)或公司)副董事長(zhǎng)并代履行董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)職務(wù)，簽署了與股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議相關(guān)的借款協(xié)議，為直接負(fù)責(zé)的主管人員。上海證監(jiān)局決定對(duì)任鴻虎給予警告，并處以二十萬(wàn)元罰款。
監(jiān)事張秋霞(原大申集團(tuán)法定代表人，2016年6月29日至2018年4月4日任中毅達(dá)監(jiān)事)在《大申集團(tuán)等五公司證照公章資料財(cái)務(wù)檔案移交接收人確認(rèn)函》上簽字，為其他直接責(zé)任人員。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，上海證監(jiān)局決定決定：對(duì)張秋霞給予警告，并處以三萬(wàn)元罰款。
時(shí)任總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)黨悅棟明知深圳宏利創(chuàng)為關(guān)聯(lián)法人，但未及時(shí)披露且在公告中虛假陳述，為直接負(fù)責(zé)的主管人員。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，上海證監(jiān)局決定：對(duì)黨悅棟給予警告，并處以二十萬(wàn)元罰款。
關(guān)鍵詞： 中毅達(dá)信息披露違規(guī)
