近日，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱為"渝農(nóng)商行(4.44 -0.45%,診股)")發(fā)布的2020年三季度信息披露報告顯示，渝農(nóng)商行營業(yè)收入同比增長5.04%至209.98 億元，凈利潤同比下滑9.68%至79.44億元，可謂增收不增利。

記者發(fā)現(xiàn)，渝農(nóng)商行凈利潤的負增長主要歸因于信用減值損失與營業(yè)外支出的大幅增長。其中，信用減值損失同比增加31.72%至56.60億元，營業(yè)外支出同比增加662.26%至4040萬元。

截至2020年9月末，渝農(nóng)商行資產(chǎn)質量整體下行，不良貸款余額為64.14億元，較上年末增加9.55億元。不良貸款率1.29%，較上年末增加0.04個百分點。撥備覆蓋率為359.00%，較上年末下降21.31個百分點。此外，該行資本充足率指標均較年初下滑。

值得關注的是，渝農(nóng)商行前十大股東中有五大股東將股權質押，其中，第五大股東隆鑫控股有限公司與第九大股東江蘇華西集團有限公司將所持股權全部質押。此外，第六大股東重慶財信企業(yè)集團有限公司、第七大股東北京九鼎房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、第十大股東重慶業(yè)瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分別質押所持股權80.09%、64.34%、49.93%。

記者就凈利潤下滑、資產(chǎn)質量下行、股權質押等情況發(fā)送采訪函至渝農(nóng)商行，截至發(fā)稿時為止并未收到回復。

信用減值損失增逾30%

截至2020年9月30日，渝農(nóng)商行資產(chǎn)總額為11081.65億元，較上年末增加783.74億元，增幅為7.61%，負債總額為10139.83億元，較上年末增加735.55億元，增幅為7.82%。

前三季度，渝農(nóng)商行客戶貸款和墊款總額為4956.56億元，較年初增加585.71億元，增幅為13.40%。其中，公司貸款為2755.09億元，較年初增長207.49億元，增幅為8.14%，零售貸款為1986.13億元，較年初增長363.75億元，增幅為22.42%。其中，公司貸款占客戶貸款和墊款總額的55.58%，零售貸款占比為40.07%。

在經(jīng)營效益方面，2020年1月至9月，渝農(nóng)商行實現(xiàn)營業(yè)收入為209.98 億元，同比增長5.04%，凈利潤79.44億元，同比下滑9.68%。其中，利息凈收入182.13億元，同比增長5.23%。手續(xù)費及傭金凈收入21.55億元，同比增加8.20%。

記者發(fā)現(xiàn)，渝農(nóng)商行凈利潤的負增長主要歸因于信用減值損失、業(yè)務及管理費、營業(yè)外支出的大幅增長。其中，上半年渝農(nóng)商行信用減值損失同比增加14.64%，而三季度該行信用減值損失同比增加31.72%，較上半年增長了17.08個百分點。對此渝農(nóng)商行在財報中表示，"主要是受新冠肺炎疫情影響，為提高風險抵御能力，渝農(nóng)商行進一步優(yōu)化預期信用減值模型，相應提高了客戶貸款的減值計提力度。"

另外，渝農(nóng)商行業(yè)務及管理費同比增長13.33%至55.79 億元，營業(yè)外支出同比增加662.26%至4040萬元，關于營業(yè)外支出的增長渝農(nóng)商行在財報中表示主要變動原因是："積極支持疫情防控，渝農(nóng)商行本期捐贈支出增加。"

截至2020年9月末，渝農(nóng)商行資產(chǎn)質量整體下行，不良貸款余額為64.14億元，較上年末增加9.55億元。不良貸款率1.29%，較上年末增加0.04個百分點。撥備覆蓋率為359.00%，較上年末下降21.31個百分點。

資本充足率方面，渝農(nóng)商行呈現(xiàn)下滑趨勢，截至2020年9月30日，渝農(nóng)商行的核心一級資本充足率為12.24%，較年初下降了0.18個百分點，一級資本充足率為12.26%，較年初下降了0.18個百分點，資本充足率為14.61%，較年初下降了0.27個百分點。

五大股東存在股權質押情況

據(jù)三季報披露，渝農(nóng)商行前十大股東及占比分別為，香港中央結算(代理人)有限公司22.13%、重慶渝富資本運營集團有限公司8.70%、重慶市城市建設投資(集團)有限公司7.02%、重慶發(fā)展置業(yè)管理有限公司5.19%、隆鑫控股有限公司5.02%、重慶財信企業(yè)集團有限公司3.90%、北京九鼎房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司2.64%、廈門市高鑫泓股權投資有限公司1.76%、江蘇華西集團有限公司1.32%、重慶業(yè)瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司1.32%。

值得關注的是，渝農(nóng)商行前十大股東有五大股東將股權質押，其中，第五大股東隆鑫控股有限公司與第九大股東江蘇華西集團有限公司將所持股權全部質押，并且第五大股東隆鑫控股有限公司所持股權被司法全部凍結。

此外，第六大股東重慶財信企業(yè)集團有限公司、第七大股東北京九鼎房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、第十大股東重慶業(yè)瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分別質押所持股權80.09%、64.34%、49.93%。

據(jù)不完全統(tǒng)計，今年以來，渝農(nóng)商行共收兩張罰單，罰款金額共270萬元，違規(guī)原因包括：通過信托計劃回購實現(xiàn)不良資產(chǎn)虛假轉讓出表、信貸資產(chǎn)風險分類不準確、貸款資金被挪用，以及未嚴格監(jiān)控貸款資金流向致部分貸款被土儲機構使用，個別關聯(lián)企業(yè)未落實統(tǒng)一授信要求，違規(guī)辦理票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務規(guī)避信貸規(guī)模管控，對同業(yè)業(yè)務風險管理審查不到位、資金投向監(jiān)測管控措施不足、導致同業(yè)投資資金用途違規(guī)，部分理財資金、自有資金相互混用。

公開資料顯示，重慶農(nóng)商行的前身為重慶市農(nóng)村信用社，成立于1951年;2008年，組建全市統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行;2010年，成功在香港H股主板上市，成為全國首家上市農(nóng)商行、西部首家上市銀行;2019年10月，成功在上海證券交易所主板掛牌上市，成為全國首家"A+H"股上市農(nóng)商行、西部首家"A+H"股上市銀行。該行發(fā)行價為7.36元/股，截至11月5日，渝農(nóng)商行股價為每股4.46元，漲幅為0.45%，較發(fā)行價下跌39.4%。(賀向軍)