“偷雞不成蝕把米”，上市公司實(shí)控人借錢玩內(nèi)幕交易被抓現(xiàn)行。
日前，花王股份(ST花王，603007.SH)披露公告稱，公司實(shí)控人肖國(guó)強(qiáng)涉嫌內(nèi)幕交易“花王股份”，證監(jiān)會(huì)擬決定責(zé)令肖國(guó)強(qiáng)處理非法持有的證券，沒(méi)收違法所得879.02萬(wàn)元，并處以2637.07萬(wàn)元罰款，共計(jì)罰沒(méi)3516.09萬(wàn)元。
處罰信息披露，在花王股份上市僅四個(gè)月時(shí)間，肖國(guó)強(qiáng)就將“高送轉(zhuǎn)”事項(xiàng)提上日程，并在內(nèi)幕消息敏感期內(nèi)，操縱三個(gè)借用的賬戶買入自家公司股票，其中一個(gè)賬戶虧損百萬(wàn)，其他兩個(gè)賬戶共獲利3000多萬(wàn)。而肖國(guó)強(qiáng)進(jìn)行內(nèi)幕交易的3000萬(wàn)元資金竟來(lái)源于借款。
時(shí)隔四年，肖國(guó)強(qiáng)內(nèi)幕交易的處罰終于落地，而花王股份及其控股股東花王集團(tuán)的日子也不好過(guò)。自2018年以來(lái)，花王股份已連續(xù)三年半業(yè)績(jī)下降直至今年上半年虧損5327.89萬(wàn)元，其控股股東花王集團(tuán)債務(wù)逾期且訴訟纏身，對(duì)花王股份的資金占用問(wèn)題至今仍未能解決，花王股份也因此被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
上市不足半年就上演內(nèi)幕交易
上市僅四個(gè)月時(shí)間，花王股份實(shí)控人就玩起了內(nèi)幕交易，如今終被監(jiān)管處罰。
2016年8月26日，花王股份在上交所主板上市。當(dāng)年12月初，花王股份時(shí)任董事長(zhǎng)肖國(guó)強(qiáng)打算將“高送轉(zhuǎn)”事項(xiàng)提上工作日程。在與董秘李洪斌商議后，肖國(guó)強(qiáng)安排李洪斌向負(fù)責(zé)公司發(fā)行上市及持續(xù)督導(dǎo)的中泰證券咨詢高送轉(zhuǎn)事項(xiàng)。
花王股份籌劃現(xiàn)金分紅及資本公積轉(zhuǎn)增股本的信息屬于“公司分配股利或者增資的計(jì)劃”情形，屬于內(nèi)幕信息，該信息形成時(shí)間不晚于2016年12月6日下午4點(diǎn)，公開(kāi)時(shí)間為2017年2月22日，肖國(guó)強(qiáng)為內(nèi)幕信息知情人。
經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，上述內(nèi)幕消息敏感期內(nèi)，肖國(guó)強(qiáng)通過(guò)三個(gè)借用的賬戶買入花王股份股票。其中，“戴文武”證券賬戶獲利-118.49萬(wàn)元，“呂雪峰”、“馬鳳梧”證券賬戶分別獲利2662.8萬(wàn)元、879.02萬(wàn)元。
需要關(guān)注的是，肖國(guó)強(qiáng)是借錢內(nèi)幕交易花王股份股票。證監(jiān)會(huì)查明，肖國(guó)強(qiáng)通過(guò)“呂雪峰”、“馬鳳梧”證券賬戶交易花王股份股票的總計(jì)3000萬(wàn)元資金均來(lái)源于其向鎮(zhèn)江市京口區(qū)新民洲港口產(chǎn)業(yè)園區(qū)文廣農(nóng)民資金互助合作社的借款。兩個(gè)證券賬戶賣出“花王股份”后所得資金，有1483.24萬(wàn)元轉(zhuǎn)至上述文廣農(nóng)民資金互助合作社銀行賬戶，576萬(wàn)元轉(zhuǎn)至鎮(zhèn)江文化廣電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司金融中心副總經(jīng)理蔣立平的銀行賬戶，用于償還借款本息。
證監(jiān)會(huì)指出，肖國(guó)強(qiáng)的上述行為違反了2005年《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定責(zé)令肖國(guó)強(qiáng)處理非法持有的證券，沒(méi)收違法所得879.02萬(wàn)元，并處以2637.07萬(wàn)元罰款，共計(jì)罰沒(méi)3516.09萬(wàn)元。
值得一提的是，肖國(guó)強(qiáng)此前還將高送轉(zhuǎn)的內(nèi)幕消息透露給了他的老朋友、同為丹陽(yáng)老鄉(xiāng)的魚躍醫(yī)療實(shí)控人吳光明。而吳光明在2018年就因內(nèi)幕交易買賣花王股份股票獲利約919萬(wàn)元，并被處以2757萬(wàn)元的罰款。
盈轉(zhuǎn)虧0.53億控股股東債務(wù)纏身
反觀花王股份上市這五年，公司麻煩事不斷，盈利能力也大不如前。
據(jù)了解，花王股份是全國(guó)第二家，江蘇首家滬市上市的園林公司。上市后，花王股份曾拉出13個(gè)漲停板，不到三個(gè)月股價(jià)就由首日開(kāi)盤價(jià)13.99元/股上漲至71.78元/股。如今，花王股份除權(quán)后的股價(jià)徘徊在3元左右，總市值也僅10億元。
從基本面來(lái)看，2016年和2017年，花王股份分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.11億元、10.37億元，同比增長(zhǎng)-5.18%、102.94%;凈利潤(rùn)0.72億元、1.71億元，同比增長(zhǎng)6.11%、137.23%。
但自2018年開(kāi)始，花王股份業(yè)績(jī)持續(xù)下降。2018年至2020年，公司分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入12.64億元、12.35億元、5.72億元，同比變動(dòng)21.95%、-2.35%、-53.67%;凈利潤(rùn)9993.07萬(wàn)元、9739.3萬(wàn)元、2154.33萬(wàn)元，同比減少41.45%、2.54%、77.88%。去年，公司扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)僅有539.44萬(wàn)元。
今年上半年，花王股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.07億元，同比減少60.47%;凈利潤(rùn)和扣非后凈利潤(rùn)-5327.89萬(wàn)元、-5541.17萬(wàn)元，同比由盈轉(zhuǎn)虧。
而今年5月6日開(kāi)始，因2020年度公司實(shí)控人及控股股東存在非經(jīng)常性占用資金的情況，審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為公司存在重大缺陷及其對(duì)實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的影響，花王股份股票由此被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
如今的花王集團(tuán)債務(wù)逾期且訴訟纏身，截至今年9月30日，花王股份非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)尚未得到解決，占用本金及利息余額為9204.31萬(wàn)元。花王股份多次提示目前控股股東及其關(guān)聯(lián)方尚無(wú)切實(shí)可行的融資渠道，亦未簽署相關(guān)意向性協(xié)議和備忘錄，存在占用資金無(wú)法及時(shí)歸還的風(fēng)險(xiǎn)。
值得一提的是，去年11月末，花王集團(tuán)曾有過(guò)向湖州國(guó)資轉(zhuǎn)讓花王股份控制權(quán)的計(jì)劃，但此筆交易未獲得主管部門批文，最終還是告吹。
而在披露肖國(guó)強(qiáng)因內(nèi)幕交易被罰消息的同時(shí)，花王股份公告，此前“女承父業(yè)”接棒董事長(zhǎng)一職的肖國(guó)強(qiáng)之女肖姣君申請(qǐng)辭去公司董事、董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)以及董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)主任、董事會(huì)提名委員會(huì)委員職務(wù)，辭任后將不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。(記者 蔡嘉)
