上市不到一個月，超越科技新建項目的“步子”似乎邁得有些大。
近日，超越科技(301049.SZ)一天祭出兩大項目，包括投資4億元的6萬噸/年報廢鋰電池回收利用項目、5.9億元報廢摩托車/電動單車的回收項目，兩者合計投資9.9億元，資金來自自籌。
而超越科技在8月24日登陸創(chuàng)業(yè)板時，擬募資5.94億元，實際募集資金凈額為3.86億元，相當于打了6.5折，公司為此不得不調(diào)整募集資金投資項目的金額。
值得一提的是，超越科技上述兩大項目短期內(nèi)，均不會對公司業(yè)績產(chǎn)生實質(zhì)性影響。
因此，深交所下發(fā)問詢函，要求超越科技就公司項目是否存在資金不足而延期或取消等風險予以說明。
實際募資與總投資相差6億
超越科技是專業(yè)性處理固體廢物并進行資源化利用的綜合型環(huán)保企業(yè)，公司自成立起即致力于節(jié)能環(huán)保行業(yè)。
目前，超越科技主要提供的服務為工業(yè)危險廢物和醫(yī)療廢物處置服務以及廢棄電器電子產(chǎn)品拆解服務，主要生產(chǎn)的產(chǎn)品為部分工業(yè)危險廢物資源化利用產(chǎn)品和廢棄電器電子產(chǎn)品拆解產(chǎn)物。
2021年8月24日，超越科技深交所上市，至今不過一個月時間。
上市時，超越科技計劃募資建設5大項目，其中擴建固體廢物焚燒處置工程項目總投資1.7億元，擬使用募集資金9000萬元;廢酸綜合利用項目總投資5.8億元，擬使用募集資金3億元;危險廢物填埋場工程項目總投資7000萬元，擬使用募集資金3900萬元;研發(fā)中心建設項目總投資8100萬元，擬使用募集資金8000萬元;補充流動資金等一般用途總8500萬元，擬使用募集資金8500萬元。
然而，超越科技這份項目總投資9.86億元，擬募資5.94億元的計劃卻打了“折扣”。
9月17日，超越科技發(fā)布公告顯示，公司募集資金總額為4.56億元，扣除發(fā)行費用6928.92萬元(不含稅)后，實際募集資金凈額為3.86億元。
因此，超越科技實際募資金額僅為計劃的65%，兩者相差2.08億元，與項目總投資相差6億元。
隨后，超越科技調(diào)整募集資金投資項目的金額，擴建固體廢物焚燒處置工程項目、廢酸綜合利用項目、危險廢物填埋場工程項目、研發(fā)中心建設項目和補充流動資金擬使用募資分別為5854.93萬元、1.95億元、2537.14萬元、5204.39萬元和5529.66萬元。
超越科技表示，公司優(yōu)先保障前4大項目建設實施，若前述募集資金投資項目建設中仍存在資金缺口，將從“補充流動資金項目”或公司自籌資金或通過銀行貸款予以解決。
截至2021年8月31日，超越科技累計以自籌資金對募投項目的實際已投入資金為1.42億元。
超越科技董事會同意公司使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金1.42億元及已支付發(fā)行費用的自籌資金184.37萬元，共計1.44億元。
招股書顯示，截至2020年年底，超越科技貨幣資金為6408.5萬元、應收賬款和票據(jù)為2.7億元。
顯而易見，超越科技手頭的現(xiàn)金并不十分寬裕。近日，深交所創(chuàng)業(yè)板下發(fā)關注函表示，希望超越科技結合公司可用銀行授信額度及上述大額投資計劃說明募投項目，說明是否存在資金不足而延期或取消的風險，公司擬采取的應對措施及其可行性。
新建兩項目短期內(nèi)無實質(zhì)收益
就在上市募資項目資金能否到位存在疑問時，超越科技計劃在其他項目上投入巨額資金。
9月17日，超越科技發(fā)布關于投資建設廢舊鋰電池及極片廢料資源循環(huán)利用項目的公告顯示，公司全資子公司安徽德慧綠色環(huán)保有限公司(簡稱“安徽德慧”)為項目實施主體，在安徽省滁州市南譙區(qū)沙河鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)投資建設6萬噸/年報廢鋰電池回收利用項目，項目預計總投資4億元。
公告顯示，上述項目新征建設用地70畝，新建生產(chǎn)車間、庫房、綜合樓等輔助設施，總建筑面積共計約4萬平方米，新購置各類設備約129臺套。項目建成后，將形成6萬噸/年廢舊動力電池回收再利用能力。項目預計總投資4億元，固定資產(chǎn)投資為3.38億元，項目鋪底流動資金為6240萬元。
6萬噸/年報廢鋰電池回收利用項目擬從2021年9月開始啟動，計劃于2023年7月一期竣工，二期2024年8月建設完成。
超越科技預計，項目建成后達產(chǎn)年營業(yè)收入預計約為10.87億元，凈利潤1.14億元。
超越科技表示，本次對外投資達產(chǎn)后預計將對公司未來經(jīng)營業(yè)績及現(xiàn)金流產(chǎn)生積極影響。但由于項目的建設尚需一定的時間周期，同時考慮到項目建成后的達產(chǎn)、市場開拓等諸多因素的影響，該項目預計短期內(nèi)不會對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生實質(zhì)性影響，但對公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的實施將產(chǎn)生積極影響。
同日，超越科技公告稱，公司全資子公司安徽德慧為項目實施主體，在安徽省滁州市南譙區(qū)沙河鎮(zhèn)工業(yè)園投資建設年回收拆解及綜合利用8.8萬輛報廢機動車、1.2萬輛報廢電動汽車和20萬輛報廢摩托車/電動單車的項目。
公告顯示，上述項目預計總投資5.9億元，固定資產(chǎn)投資為4.8億元，項目鋪底流動資金為1.1億元，項目建設資金由公司自籌資金解決。項目建設期為3年，項目分兩期建設，擬從2021年底開始啟動，計劃于2023年6月一期竣工，二期2024年建設完成。
超越科技表示，項目建成后達產(chǎn)年營業(yè)收入預計約為7.51億元，凈利潤1.44億元。
公告中，超越科技同樣表示此項目短期內(nèi)不會對公司業(yè)績產(chǎn)生實質(zhì)性影響。
上述兩個項目的總投資合計9.9億元，而且2021年年內(nèi)均將啟動建設，建設資金均自籌解決。
深交所創(chuàng)業(yè)板要求，超越科技結合項目的資金支出安排、公司賬面貨幣資金、現(xiàn)金流變動趨勢和運營資金需求、自籌資金的具體方式等詳細說明投資建設上述項目的可行性，會否對公司日常經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，是否存在因資金籌措不足或者不及時導致上述項目建設延期或取消的風險。(記者 金度)
